Jeder, der ein gewisses Vermögen angesammelt hat, fragt sich, wie er es an seine Angehörigen weitergeben kann. Dies sind keine einfachen Entscheidungen; sie erfordern stets reifliche Überlegung und eine individuelle Wahl. Zum Beispiel – wollen wir bis ans Lebensende Eigentümer des Vermögens bleiben und nur durch Einsetzung eines Erben im Testament darüber verfügen? Oder vielleicht schon zu Lebzeiten in Form einer Schenkung oder eines Leibrentenvertrags übertragen? Dabei müssen wir uns bewusst sein, dass unsere Entscheidungen unterschiedliche rechtliche Folgen haben.
TESTAMENT – ist ein Dokument, in dem wir über unser Vermögen für den Todesfall verfügen. Mit anderen Worten, die das Testament verfassende Person – der Testator – bestimmt, wer und zu welchen Anteilen die ihm gehörenden Sachen und Vermögensrechte erhalten soll. Diese Gesamtheit von Sachen und Vermögensrechten, die der Erblasser nach seinem Tod hinterlässt, wird als Nachlass bezeichnet. Ein Testament ermöglicht es uns, das Schicksal unseres Vermögens nach unserem Tod zu regeln, ohne dass wir das Eigentum noch zu Lebzeiten übertragen müssen. Einmal getroffene Entscheidungen können auch jederzeit geändert werden: Das Testament kann vollständig widerrufen oder seine Bestimmungen geändert werden.
ES LOHNT SICH NACHZUDENKEN – ein Testament kann zu jedem Zeitpunkt im Leben errichtet werden. Eines steht jedoch fest – man sollte es nicht aufschieben. Es ist ratsam, Vermögensangelegenheiten frühzeitig zu ordnen. Es kann sich nämlich herausstellen, dass wir in Zukunft nicht mehr in der Lage sind, unseren letzten Willen klar und präzise zum Ausdruck zu bringen.
TESTATOR, also der Verfasser eines Testaments, kann jede volljährige Person sein, die voll geschäftsfähig ist, d.h. nicht entmündigt wurde.
Drei Wege zur Errichtung eines Testaments?
Wir können ein Testament handschriftlich verfassen (man spricht dann von einem eigenhändigen oder holografischen Testament) und es mit Datum und Unterschrift versehen. Denken Sie daran, dass eine handschriftliche Unterschrift unter einem am Computer ausgedruckten Text nicht ausreicht – das gesamte Testament muss von der Hand des Erblassers geschrieben sein. Niemand darf ein solches Testament für ihn schreiben. Zu seiner Gültigkeit bedarf es keiner Zeugen; es ist jedoch ratsam, dafür zu sorgen, dass es an einem sicheren Ort aufbewahrt wird und die Erben von seiner Existenz wissen. Andernfalls kann es vorkommen, dass mangels Informationen über das Testament die gesetzliche Erbfolge eintritt.
Ein Testament kann bei einem Notar errichtet werden. Aus rechtlicher Sicht ist diese Form gleichwertig mit einem eigenhändigen Testament, bietet dem Erblasser jedoch eine ungleich höhere Sicherheit.
Erstens stellt der Notar sicher, dass das Testament den Willen des Erblassers so genau wie möglich wiedergibt und keine rechtswidrigen Bestimmungen enthält. Zweitens ist ein notarielles Testament sehr schwer anzufechten, und die Möglichkeiten für Betrug seitens übergangener Erben sind stark eingeschränkt. Drittens wird das Originaldokument sicher in der Kanzlei aufbewahrt, was seine Zerstörung oder sein Verschwinden praktisch ausschließt.
Die am seltensten verwendete Form des ordentlichen Testaments ist das allografische Testament. Es wird vor einem Gemeindevorsteher (Bürgermeister, Stadtpräsidenten), Starost, Woiwodschaftsmarschall, Kreis- oder Gemeindesekretär oder dem Leiter des Standesamtes errichtet. Zudem ist die Anwesenheit zweier Zeugen erforderlich. Die Vielzahl an in der Vergangenheit fehlerhaft errichteten Testamenten dieser Art hat dazu geführt, dass diese Form heute nur noch sehr selten anzutreffen ist.
Was enthält ein Testament?
Die wichtigsten Bestimmungen eines Testaments (letztwillige Verfügungen) betreffen die Einsetzung von Erben und die Festlegung der Bruchteile, zu denen sie unser Vermögen erben. Die einfachste Verfügung wäre also die Nennung einer Person, der wir das gesamte Vermögen übertragen möchten. Es ist zu bedenken, dass nach geltendem polnischem Recht das Vermögen nicht so aufgeteilt werden kann, dass bestimmten Personen einzelne Vermögensgegenstände zufallen. Die als Erben Eingesetzten werden Miteigentümer – zu entsprechenden Quoten – an jedem einzelnen Vermögensgegenstand. Erst in einer späteren Phase können sie die Erbauseinandersetzung vornehmen.
Der Erblasser kann die Erben verpflichten, eine bestimmte Vermögensleistung zu erbringen – dies ist das sogenannte Vermächtnis. Nach Testamentseröffnung kann der Vermächtnisnehmer von den Erben die Erfüllung dieser Leistung verlangen. Der Erblasser kann im Testament auch eine Auflage anordnen – den Erben oder Vermächtnisnehmern die Pflicht zu einem bestimmten Handeln oder Unterlassen auferlegen, ohne dabei jemanden zum Gläubiger zu machen.
Zusätzliche wichtige Informationen
Der Erblasser hat völlige Freiheit, seinen Willen auszudrücken. Er kann daher jederzeit alle oder einzelne Bestimmungen des Testaments ändern. Er kann das Testament auch vollständig widerrufen, wenn er möchte, dass die Erbfolge nach dem Gesetz eintritt.
Es besteht keine Pflicht, im Testament über sein Vermögen zu verfügen. Wenn wir kein Testament errichten, unterliegt unser Vermögen der gesetzlichen Erbfolge.
Personen, die die von ihnen errichteten Testamente absichern möchten, können dies mithilfe des Testamentsregisters tun. Das Register ermöglicht es, die Existenz eines Dokuments zu bestätigen und leichter darauf zuzugreifen. Die Eintragung in das Register ist freiwillig und kostenlos. Auf Antrag des Erblassers nimmt der Notar die Eintragung vor. Das Register enthält jedoch keine Informationen über den Inhalt des Dokuments, sondern bestätigt lediglich, dass es erstellt wurde. Es gibt auch an, in welcher Kanzlei es hinterlegt wurde. Informationen über die Registrierung eines Testaments werden erst nach dem Tod des Erblassers bekannt gegeben. Dadurch können die Erben (nach Vorlage der Sterbeurkunde) sowie Gläubiger und Nachlassgerichte die Existenz des Dokuments bestätigen. Für den Kunden liegt der größte Vorteil des Registers in der Gewissheit, dass das registrierte Testament nicht verloren geht und ihr Wille somit verwirklicht wird.
Je nachdem, ob das Testament verschiedene besondere Bestimmungen enthält, kostet seine Errichtung bei einem Notar zwischen 50 PLN und 150 PLN netto. Hinzu kommt ein geringer Betrag – in der Regel um die zehn Zloty – für jede Ausfertigung.